宁夏多措并举圆满完成行政事业单位内部控制报告

 

　　一、组织内控建设,夯实编报基础。单位内部控制建设是内控报告编报的基础,直接影响到内控报告的编报质量。为抓好单位内部控制制度建设,宁夏财政厅在开展前期调研的基础上,将内控建设作为单位廉政风险的防范的重要手段,建立了各级财政部门、自治区本级部门、专家咨询委员会共同参与的工作联动机制,督促、指导各级行政事业单位大力推进内部控制制度建设；编制《宁夏行政事业单位内部控制辅导手册》和《行政事业单位内部控制操作指南》,为各单位提供可学习、可借鉴、可操作的内控建设范本；邀请国内和省内内控知名专家传道授业、答疑解惑,加大对行政事业单位内部控制制度建设的宣传、培训,将内控建设要求、理念和做法等宣传贯彻到全区各级、各层面的行政事业单位;通过以评促建、标杆带动、重点推进、现场观摩、以点带面等多措并举,使内控建设深入人心,内控氛围逐步形成,内控制度逐步完善。

 

　　二、采取多措并举,完成内控报告。内控报告编制需要对自治区本级和市县财政将近4000家单位的内控数据进行层层汇总审核,时间紧,任务重,自治区财政厅克服人员少,工作量大的困难,统筹安排,周密部署,将工作细化到每一个时间节点,圆满完成了宁夏2016年行政事业单位内部控制报告编报工作,受到财政部的好评。一是组建覆盖了各市县财政局及自治区本级所有部门的行政事业单位内部控制建设QQ交流群,通过QQ群实时交流、辅导,确保了将内控建设及报告编报有关的所有信息第一时间传送到各市县和自治区本级各部门；二是及时组织了内控报告编报培训,要求各市县财政部门和自治区本级各部门尽快掌握相关制度和软件操作；三是组建内控编报软件技术和业务服务团队,提供技术和业务支撑,及时解决内控报告编报过程中出现的各种操作和报告理解上的问题；四是梳理内控上报过程中出现的各种问题,形成内部控制编报软件及业务操作指南和常见问题,及时答疑解惑,指导单位填报；五是打造内控报告编报样本,通过QQ群传到各市县财政局和自治区本级各部门,供大家学习借鉴。在内控编报工作中,QQ群不仅用于财政和技术人员发布政策、随时随地解答各种问题,而且单位之间也互相交流好的经验,并解答其他单位的提问,群策群力,发挥了举足轻重的作用。通过借助QQ平台实现了实时、实地的传达、交流和沟通,解决了内控报告编制中的技术和业务问题,提高了内控报告编制质量。

 

　　三、协调齐抓共管,统筹推进内控。行政事业单位内部控制制度建设是一项系统性工程,需要久久为功,常抓不懈,也需要协调各地区、各部门齐抓共管,深入推进。一是健全机制,精心组织。协调财政、审计、纪检监察等部门共同推进内控制度建设；二是举办内控培训班,邀请内控领域知名专家教授加大对内控的培训和宣传,特别是对各部门、单位领导层面的宣传培训,推进内控建设在单位领导层面的重视；三是引进专家团队,发挥专家咨询委员会和中介机构作用,通过研究内控建设共性问题,梳理和完善重点业务流程,实现流程再造,并将流程和各项制度固化到信息系统,逐步推动内控制度信息化落地；四是树立典型,以点带面。继续选取自治区财政厅等10家单位重点推进,树立典型样板,并择机组织各部门、单位进行学习观摩、经验推广,促进行政事业单位内部控制建设。同时选取1-2个市县财政局开展财政部门内部控制建设试点,作为财政推进内部控制制度建设的典范；五是以内控报告编报为基础,加大对行政事业单位内部控制建设的监督检查,提升行政事业单位管理水平。